הרינו לעדכנכם כי בשבוע שעבר אישרה ועדת הכספים של הכנסת את טיוטת תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים) (פטור מחובת רישוי), התשפ"ב-2022 ("תקנות הפטור" או "התקנות"), אשר מחליפה את תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים) (פטור מחובת רישוי) (הוראת שעה), התשע"ט-2018 ("הוראת השעה"). התקנות טרם פורסמו ברשומות.
- הרקע
- בחודש אוגוסט 2016 פורסם חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (שירותים פיננסיים מוסדרים), התשע"ו-2016 ("החוק"), העוסק, בין השאר, בקביעת אסדרה ופיקוח על גופים שאינם תאגידים בנקאיים או גופים מוסדיים, הפועלים בתחום מתן אשראי חוץ-מוסדי ובמתן שירותים פיננסיים.
- בחודש ספטמבר 2018 פורסמה הוראת השעה, שפטרה מספר גופים מחובת רישיון למתן שירות בנכס פיננסי לרשימה של גופים. תוקפה של הוראת השעה היה עד ליום 31 בדצמבר 2021. תקנות הפטור שבענייננו הן תקנות קבועות, אשר מחליפות את הוראת השעה כאמור.
- להלן עיקר החידושים המובאים במסגרתן.
- החידושים העיקריים
- לעניין הפטור הקיים מחובת רישוי למתן אשראי
- אוחד הפטור שניתן למי שעיסוקו בעסקאות נגזרים או בעסקאות מכר חוזר בניירות ערך עם הפטור שניתן לתאגידים שהתאגדו באחת ממדינות ה-OECD, ושעיקר עיסוקם במתן שירותי מסחר בניירות ערך, לחשבונם של אחרים או לחשבונם העצמי.[1]
- הורחב הפטור מרישוי לתאגיד הנשלט על-ידי בעל רישיון מורחב למתן אשראי, כך שתאגיד נשלט זה יהיה פטור גם אם חלק מאמצעי השליטה שלו מוחזקים כערובה לחיוב על-ידי תאגידים בנקאיים ותאגידי עזר כהגדרתם בחוק הבנקאות (רישוי), תשמ"א -1981; סולקים (כהגדרת "סולק" בתקנות הפטור) ובעלי רישיון למתן שירותי פיקדון ואשראי.[2]
- הוקל הפטור מרישוי לתאגידים ייעודיים למיזם מסוים, ונקבע כי לצורך פטור זה על בעל השליטה (שהוא בעל רישיון מורחב) בתאגיד, להחזיק לפחות בשמונים אחוזים בכל סוג של אמצעי שליטה בתאגיד, ולא במאה אחוזים כפי שקבעה הוראת השעה, כאשר במסגרת החזקה זו יש להביא בחשבון גם אמצעי שליטה נוספים שנמצאים בבעלותו של בעל השליטה, ושמוחזקים בידי גורמים וגופים מפוקחים שונים כערובה לחיוב – לדוגמה: בעל רישיון מורחב למתן אשראי; מבטח; חברה מנהלת; תאגיד בנקאי ותאגידי עזר. התקנות מוסיפות שני גורמים מפוקחים נוספים לרשימה לעיל – סולקים, ובעלי רישיון למתן שירותי פיקדון ואשראי.
- לעניין הפטור הקיים מחובת רישוי למתן אשראי
עם זאת, התקנות מסייגות וקובעות שהחזקותיו של כל אחד מהגורמים והגופים המפוקחים לעיל, לא יעלו על עשרה אחוזים מסוג מסוים של אמצעי שליטה בתאגיד.
-
- התקנות קובעות סכום עסקאות אשראי גבוה יותר (לפחות 5 מיליון ש"ח, במקום 3 מיליון ש"ח) לצורך קבלת פטור מרישוי לתאגידים העוסקים במתן אשראי לתאגידים עסקיים בלבד (ככל שהתאגיד מקבל האשראי אינו קבוצת רכישה).
- פטור זמני לתאגידים זרים – כאמור לעיל, הוראת השעה קבעה מספר פטורים לתאגידים זרים אשר התאגדו באחת ממדינות ה-OECD, והתקנות החדשות הרחיבו פטורים אלה. בנוסף לפטורים אלה, התקנות מוסיפות פטור זמני חדש (עד לחודש ינואר 2024) מחובת הרישוי למתן אשראי לתאגידים זרים המספקים שירותי תשלום, ושעומדים בתנאים המצטברים הבאים:
-
- התאגיד התאגד ב"מדינה מוכרת" (קרי, בארה"ב, במדינה החברה באיחוד האירופי או באנגליה);
- התאגיד מחזיק ברישיון לעסוק ב"שירותי תשלום" מאת רשות הפיקוח במדינה מוכרת, כלומר לעסוק ב: (i) סליקה של פעולת תשלום; (ii) ניהול חשבון תשלום לטובת משלם או מוטב; (iii) הנפקה של אמצעי תשלום;
לעניין הגדרת "שירות תשלום", ושאר המונחים הכלולים בו ("פעולת תשלום"; "חשבון תשלום"; "מוטב"; "משלם"; "אמצעי תשלום") התקנות מפנות להגדרות הנ"ל בחוק שירותי תשלום, התשע"ט-2019.
-
- התאגיד מפוקח במדינה מוכרת לעניין שירותי התשלום שהוא מספק;
- חלות על התאגיד הוראות לעניין איסור הלבנת הון באותה מדינה מוכרת (בה התאגד), לרבות לגבי פעילותו בישראל;
- התאגיד רשאי לעסוק ומפוקח, במסגרת רישיונו כאמור, במתן אשראי אגב שירותי תשלום;
- לגבי מתן האשראי יחול חוק אשראי הוגן, התשנ"ג-1993;
- לתאגיד יש מען למסירת כתבי בית דין בישראל.
יחד עם זאת, חשוב לשים לב שהתקנות קובעות שפטור זמני זה יחול אך ורק לגבי פעילות שנחשבת למתן אשראי אגב תשלום כמשמעותו בדין החל במדינה המוכרת שבה קיבל התאגיד רישיון.
-
- לעניין הפטור הקיים מחובת רישוי בנכס פיננסי
- בדומה לפטור מחובת רישוי למתן אשראי שניתן כאמור בהוראת השעה לתאגידים שהתאגדו באחת ממדינות ה-OECD (ראו לעיל), הוראת השעה העניקה פטור מחובת רישוי בנכס פיננסי לתאגיד זר שהתאגד במדינה החברה בארגון ה-OECD ואשר: (א) מחזיק ברישיון בנק חוץ; או (ב) נמצא בשליטת מחזיק ברישיון בנק חוץ, או בשליטת בעל השליטה בתאגיד המחזיק ברישיון בנק חוץ. התקנות מרחיבות פטור זה וקובעות שכל הפטורים שחלים על תאגידים זרים מחובת רישוי למתן אשראי, יחולו גם באשר למתן שירות בנכס פיננסי.[3]
- פטור זמני לתאגידים זרים. בדומה לפטור הזמני שניתן לתאגידים זרים מחובת הרישוי למתן אשראי, התקנות מעניקות פטור זמני חדש (עד לחודש ינואר 2024) גם מחובת הרישוי למתן שירות בנכס פיננסי לתאגידים זרים המספקים שירותי תשלום, ושעומדים בארבעת התנאים הראשונים שמנינו בפטור הזמני לתאגידים זרים בנוגע לחובת רישוי למתן שירותי אשראי.
יושם לב, שלעניין הפטור מחובת רישוי למתן שירות בנכס פיננסי, התקנות קובעת הגבלה מסוימת על פעילותם של התאגידים הזרים כאמור בישראל, ואלה יהיו רשאים לעסוק בשירותי תשלום בישראל רק לעניין פעילות המותרת להם ברישיון שירותי התשלום שקיבל מאת רשות הפיקוח במדינה המוכרת, ורק לעניין כספים שאינם מטבעות וירטואליים.
- תחילה
- תקנות הפטור חלות באופן רטרואקטיבי (החל מיום 1 בינואר 2022, שהוא מועד פקיעתה של הוראת השעה), כך שעם פרסומן של תקנות אלה ברשומות הן ייכנסו לתוקף באפן מיידי.
- הוראת מעבר
- מי שחלה עליו חובה לקבלת רישיון לפי החוק, ושהיה פטור מכוח הוראת השעה ערב תחילתן של התקנות, רשאי להמשיך בעיסוקו גם אם אין בידיו רישיון כאמור, ובלבד שהוא הגיש בקשה לקבלת רישיון בתוך שישים ימים מיום פרסום התקנות (נכון למועד מזכר זה, התקנות טרם פורסמו ברשומות), קיבל אישור מהממונה על שוק ההון, ביטוח וחיסכון על הגשת בקשה כאמור, ועוד לא ניתנה החלטת הממונה כאמור בבקשתו.
- עוסק שהיה פטור מחובת רישיון למתן אשראי לפי הוראת השעה, לא יידרש לקבלת רישיון ביחס לעסקאות אשראי שביצע ערב יום פרסומן של התקנות, וזאת עד למועד פירעונן של עסקאות אלה, או עד שבע שנים מיום פרסום התקנות.
[1] הוראת השעה העניקה פטור מחובת רישוי למתן אשראי לתאגיד שהתאגד במדינה החברה בארגון ה-OECD ואשר: (א) מחזיק ברישיון בנק חוץ; או (ב) נמצא בשליטת מחזיק ברישיון בנק חוץ, או בשליטת בעל השליטה בתאגיד שמחזיק ברישיון בנק חוץ; או (ג) מחזיק ברישיון לעסוק בביטוח; או (ד) עיסוקו במתן שירות מסחר בניירות ערך לחשבונם של אחרים, או לחשבונו. כעת, הורחב פטור זה כך שהוא חל גם על תאגידים (שהתאגדו במדינה החברה בארגון OECD ומפוקחים על-ידה), שעיסוקם בעסקאות נגזרים, או בעסקאות מכר חוזר בניירות ערך, או בהשאלה של ניירות ערך.
[2] זאת בעוד שהוראת השעה קבעה מספר מצומצם יותר של גופים אשר יכולים להחזיק באמצעי השליטה
(ללא צורך בהיתר) כערובה לחיוב כאמור, לדוגמה: בעל רישיון מורחב למתן אשראי; מבטח; חברה מנהלת; נאמן לתעודות התחייבות.
[3] כלומר, יינתן פטור מחובת רישוי למתן שירות בנכס פיננסי לתאגיד שהתאגד במדינה החברה בארגון ה-OECD ואשר: (א) מחזיק ברישיון בנק חוץ; או (ב) נמצא בשליטת מחזיק ברישיון בנק חוץ, או בשליטת בעל השליטה בתאגיד שמחזיק ברישיון בנק חוץ; או (ג) מחזיק ברישיון לעסוק בביטוח; או (ד) עיסוקו במתן שירות מסחר בניירות ערך לחשבונם של אחרים, או לחשבונו; או (ה) שעיסוקו בעסקאות נגזרים; או (ו) שעיסוקו בעסקאות מכר חוזר בניירות ערך; או (ז) שעיסוקו בהשאלה של ניירות ערך.
לפרטים נוספים בעניין מזכר זה הנכם מוזמנים לפנות בטלפון 03-6074510, או בדוא"ל לעו"ד עופר חנוך, ראש מחלקת בנקאות ופיננסים ofer@gkh-law.com או לעו"ד שני גלנט-פרנקפורט, עו"ד במחלקת בנקאות ופיננסים shaniga@gkh-law.com.
